以前年度损益科目在12月份要结转到利润分配—未分配利润里面去吗？如果把余额部分结转到利润分配中，财务报表又不平了？这个是什么情况？

玉米 追问

2020-05-08 11:25

19年少做了收入，现在就要增加收入，18年多做了收入，通过以前年度损益调整来减少18年收入
所以

借：以前年度损益调整XXX（18年的）贷：主营业务收入 （19年的）借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整     这个是上次问老师的，结果按照老师的这样处理的，我的19年资产负债表和利润表不平

小云老师 解答

2020-05-08 11:29

你分录没错，但是你自己可以看看，这两个分录一抵消是不是就是借未分配利润 贷收入，收入最终也会转入未分配利润，相当于就没有影响你报表数

玉米 追问

2020-05-08 11:42

是这样的，但是我12月份结转损益之后，资产负债表里面未分配利润和利润表里的利润不平，这个是正常的吗？会不会对我2020年1月份的账务有影响呢？

小云老师 解答

2020-05-08 11:43

肯定是要平的，但是不是因为这个分录做错了，具体什么原因你要再一个个找找

玉米 追问

2020-05-08 11:46

没有做错，我刚才检查了一下，利润表里的利润加上资产负债表里面的未分配利润，刚好等于我结转的这个损益的数，这个是什么情况？

小云老师 解答

2020-05-08 11:48

分录肯定是没错的，要么就是你自己软件设置有问题

玉米 追问

2020-05-08 11:55

这是正常的，这里平是有两个 前提，没有以前年度损益调整，没有利润分配，这个是其他老师告诉我的，我现在也有点懵了，有没有这种可能呢？

小云老师 解答

2020-05-08 12:11

我不明白你的意思，什么叫没有以前年度损益调整，没有利润分配