老师你好！发票错号了，一张发票2两个号，红冲一张发票还是2张发票，我主营业务收入开票金额和账上数据一直，销项清单为什么我加下来的数据要减去开错数据，我账上做了这两笔错号发票又和销项清单数据一致? 销项清单数据相加657654.88_57079.65=600575.24 账上主营业务收入开错号做了两笔57079.65和销销项清单数据一致600575.24

张玲 追问

2020-05-08 13:29

是的

张玲 追问

2020-05-08 13:30

是打印机出现故障，

郭老师 解答

2020-05-08 13:33

作废36
再打印35就可以

张玲 追问

2020-05-08 13:42

跨月了，红冲了

张玲 追问

2020-05-08 13:44

销项清单数据相加数据为什么不对

张玲 追问

2020-05-08 13:45

相加657654.88为什么余额600575.24

郭老师 解答

2020-05-08 13:47

你在开票系统月统计查询里面看一下。

张玲 追问

2020-05-08 14:18

金税盘统计表，实际销项金额600575.24是这个数字，报表销项数字一致，我就不纠结销项清单相加数据不对了。

老师还请教一个问题

先进先出发核算
每次单价不一致，我是不是就要按照每次购进单价一一结转?

张玲 追问

2020-05-08 14:18

能不能按照期末结存单价结转?

张玲 追问

2020-05-08 14:20

期末留底15吨没有结转完，是不是就不能按照期末结存单价结转?

郭老师 解答

2020-05-08 14:20

你税务局备案的用的那个
加权平均的可以

张玲 追问

2020-05-08 14:20

张玲 追问

2020-05-08 14:22

先进先出法

郭老师 解答

2020-05-08 14:23

那你去税务局修改下备案就可以

张玲 追问

2020-05-08 14:23

税务局备案就是先进先出法

张玲 追问

2020-05-08 14:24

我现在就问，每次结转库存商品贷方都要按照进货单价金额一一结转?

郭老师 解答

2020-05-08 14:27

是的
安你备案的来

郭老师 解答

2020-05-08 14:28

你也可以月末姐快结转
但是金额是先进先出算出来的

张玲 追问

2020-05-08 14:30

怎么算?指点迷津

张玲 追问

2020-05-08 14:30

举个例子撒

郭老师 解答

2020-05-08 14:33

今天购入a，数量10，金额5
明天购入a，数量20，金额6
明天销售15
他的成本，10*5加5*6

张玲 追问

2020-05-08 14:41

今天购入金额＋期初金额＋明天购入金额?
销售结转不懂呀？

郭老师 解答

2020-05-08 14:45

不是
今天购入的
先出去
然后再出第二天购入的

张玲 追问

2020-05-08 15:10

我就按照采购一一结转成本可以吗？

郭老师 解答

2020-05-08 15:13

你好，可以的

张玲 追问

2020-05-08 16:28

发票开错了，红冲收入，也要红冲成本吗？

郭老师 解答

2020-05-08 16:35

你还开正确的话，不用红冲你的成本。