企业所得税汇算清缴，需要勾选哪些表？

郭老师 解答

2020-05-08 14:53

其他的看你们有涉及吗？有涉及的话需要。

柳儿 追问

2020-05-08 14:54

是的，去年下半年刚成立的公司，没有什么需要调整的？

郭老师 解答

2020-05-08 14:56

没有什么调整的，打开保存下就可以啊。

郭老师 解答

2020-05-08 14:56

工资的需要填写职工薪酬明细表，如果你有折旧的，需要填写资产折旧明细表。

柳儿 追问

2020-05-08 14:59

收入成本明细表要勾选吗？

郭老师 解答

2020-05-08 15:02

小型微利企业免填写的。

柳儿 追问

2020-05-08 15:05

直接主表，需要调整的各项明细表，是吗？

郭老师 解答

2020-05-08 15:06

你好是的，填写逮住表里面。

郭老师 解答

2020-05-08 15:06

填写在主表里面。

柳儿 追问

2020-05-08 15:07

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2020-05-08 15:08

不用客气的。

柳儿 追问

2020-05-08 15:20

资产总额的平均值怎么计算？

郭老师 解答

2020-05-08 15:23

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
  年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

柳儿 追问

2020-05-08 16:00

多选了一张表，怎么办？如何删除？

郭老师 解答

2020-05-08 16:00

你打开保存下，能保存吧。

柳儿 追问

2020-05-08 16:14

减免的增值税，做了营业外收入，这个是不是不需要缴纳所得税，这个数字填在哪里？

郭老师 解答

2020-05-08 16:18

要交所得税，不需要调整。

柳儿 追问

2020-05-09 13:20

想再问问老师，资产平均值，我是出季度报表的，这个平均值怎么算呀？

郭老师 解答

2020-05-09 13:21

（季度初加季度末）/二。

柳儿 追问

2020-05-09 13:23

去年开业的，只有34季度的资产负债表，2个季度的

柳儿 追问

2020-05-09 13:25

是把9月31日，资产总额期末书数+12月31日资产总额期末数，再÷2，这样算吗？

郭老师 解答

2020-05-09 13:29

(9月末的加四季度平均)/2