老师，所得税汇算清缴时，公司补交税2000元，小企业会计制度，无以前年度损溢调整科目， 借：应交税费--应交企业所得税 2000 贷：银行存款 2000 借：利润分配-未分配利润 2000 贷：应交税费--应交企业所得税 2000 会计会科正确吗？这样做报表资产负债表和利润表勾稽关系好像不正确了，相差了2000.应问该怎么做呢

红豆 追问

2020-05-08 15:10

老师，我能否这样做，
借:所得税费用：
贷：应交税费
借：应交税费
贷：银行存款
借：本年利润 
贷：所得税费用，

小云老师 解答

2020-05-08 15:12

跨年的不可以，这样会影响当期损益

红豆 追问

2020-05-08 15:49

谢谢老师

小云老师 解答

2020-05-08 15:54

不客气，方便请五星好评，谢谢