老师你好！在做企业所得税汇算清缴时有以前年度损益调整要怎么在汇算中处理呢？

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2020-05-08 19:55

报表呢

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2020-05-08 19:55

怎么把这个费用家在资产负债表里呢

文文老师 解答

2020-05-08 20:32

费用会影响未分配利润

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2020-05-08 21:19

那就是报表都要改正是吗

文文老师 解答

2020-05-09 09:09

年报的报表需要按调整后的报表。以前的报表不需要改正了

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2020-05-09 11:27

那我还需要去税局更正以前填报的数据吗

文文老师 解答

2020-05-09 11:44

不需要去税局更正以前填报的数据

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2020-05-09 12:01

去年12年终奖我做错了一个分录:
借:销售费用_个人所得税
     贷:应交税费_应交个人所得税
1月份我把这笔分录冲销了:
借:销售费用_个人所得税   负数
    贷:应交税费_应交个人所得税   负数
现在调了一下费用我的资产负债表就不对了，是不是处理错误了，我用待认证进项科目……

文文老师 解答

2020-05-09 15:17

直接冲销到当期损益了， 不需要调整报表了

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2020-05-09 15:27

什么意思？有点不明白

文文老师 解答

2020-05-09 15:30

1月份我把这笔分录冲销了:
借:销售费用_个人所得税 负数
贷:应交税费_应交个人所得税 负数 
这笔分录影响的是20年损益，不要调整报表了

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2020-05-09 15:31

对此我做了利润表的调整

文文老师 解答

2020-05-09 15:34

若做了利润表调整，分录不对，
借:未分配利润  负数
贷:应交税费_应交个人所得税 负数

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2020-05-09 15:37

那我可以反结账回去把分录改了吗？但我今年三月份也报了季度报表要怎么调整了现在

文文老师 解答

2020-05-09 15:42

可以反结账回去把分录改了

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2020-05-09 15:45

那三月的季度报表给要去更正处理？

文文老师 解答

2020-05-09 15:47

三月的季度报表 要去更正处理

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2020-05-09 15:50

3月有所得税的缴纳

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2020-05-09 15:50

给要找专管员签字的

文文老师 解答

2020-05-09 15:52

若金额不大，可不修改报表，直接在报二季度报表时调整相关数据，使累计数一致