老师 社保个人部分计提多了怎么做分录

沈媛 追问

2020-05-08 21:03

9147.33 然后系统查到是9133点多

沈媛 追问

2020-05-08 21:04

之前一直都是计提的少 不知道怎么这次是多

meizi老师 解答

2020-05-08 21:05

你好 意思是多计提了 ；  那你就把多扣的个税    下个月还给员工  借应交税费-应交个人所得税 贷应付职工薪酬-工资  下次补发给员工

沈媛 追问

2020-05-08 21:06

老师 是社保

meizi老师 解答

2020-05-08 21:06

你好  社保  一样的 你是在工资里面扣除了个人社保    是多扣了员工工资 是吗 ？ 你说的这个计提是怎么做分录的

沈媛 追问

2020-05-08 21:10

借：应付职工薪酬 贷：其他应收账款-养老金

meizi老师 解答

2020-05-08 21:13

你好   那就是意思在发放工资扣除这个人社保金额的 。扣多了 就还到应付职工薪酬科目去 。   借其他应收账款-社保  贷应付职工薪酬       意思就是把多的钱转到应付职工薪酬科目去 下次补发给员工 和工资一起就行了

沈媛 追问

2020-05-08 21:14

好的 老师 金额不多 怎么还

meizi老师 解答

2020-05-08 21:29

借其他应收账款-社保 贷应付职工薪酬 这个是分录哦 。  意思就是把这个计提的多的金额 转应付职工薪酬科目贷方去 下次和工资一起发给员工

沈媛 追问

2020-05-08 21:30

好的老师

meizi老师 解答

2020-05-08 21:32

没事的希望能帮到你