老师，3月税率从3档调为1档，可是账上入账的增值税，余额是按照1档，申报表是按照3档去申报，这样增值税明细表的余额（假如满足季度30万以内可以免缴纳增值税）和申报表的小微企业免税额对不上，老师，能麻烦你解答一下么？谢谢了。

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-05-09 17:49

是这样，你做账按你发票做就可以，这个是申报表问题，申报表有问题这个

星辰海夕追问

2020-05-09 17:53

嗯嗯，谢谢老师，我自己算明白了。

maize老师解答

2020-05-09 17:57

不需要交增值税是结转到营业外收入下面，做账按发票做

精选问题

老师中途建账，在途数量要放在期初库存里吗？问

您好，要的，这个要放到期初库存里答
老师，你好！我们是商场的物业公司，客人来我们商场购问

您好，你们先赔偿，借营业外支出1000 贷银行存款1000 你们收到赔偿，借银行存款500 贷营业外支出500 答
老师，通过对公账户发放给法人的工资怎么做账问

你好，这个借应付职工薪酬贷，银行存款。答
老师，我们总经办购买衣架并且算总经办费用了，进货问

你做的不太对总经办购入衣架时，按进货价入账：借：管理费用——总经办 3 贷：银行存款（或库存现金等） 3 将衣架调给店铺，按调出价核算：借：管理费用——店铺 3.5 贷：管理费用——总经办 3 贷：其他业务收入（或者冲减管理费用中体现价差） 0.5 如果公司对于这种内部物资转移不单独核算收入，倾向于冲减管理费用来体现价差，那么贷方也可以是 “管理费用——价差（或其他合适二级科目）” 0.5 。答
老师想问一下，我司卖出二手车给个人，通过二手车市问

你好，你是需要的，你要按照你自己适用的税率来，跟二手车市场的发票没什么关系。答

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