收到客户的保全费用，公证处给我们公司开发票，怎么做账？

小宝2020 追问

2020-05-11 09:49

不是主营

小宝2020 追问

2020-05-11 09:50

老师我们主营是收担保费

郭老师 解答

2020-05-11 09:52

可以做其他业务收入。

小宝2020 追问

2020-05-11 09:53

老师我想把这笔钱挂到往来

小宝2020 追问

2020-05-11 09:53

公证处给的发票我也不全额进，可以吗？就是把代付的剔除出去

郭老师 解答

2020-05-11 09:57

挂到往来代收代付的，不应该给你开发票的。

小宝2020 追问

2020-05-11 10:00

对，我可以把不是我家的费用扣除啊，税务局允许吗？因为这个费用确实不是我家的，我们只是代付

郭老师 解答

2020-05-11 10:01

你还想做代收代付，还想做费用，不能的
你做了代收代付就不可以抵扣所得税的。

小宝2020 追问

2020-05-11 10:08

收到客户的钱时:借银行存款贷其他应付款   来发票时:借费用   进项税   其他应付款  贷银行存款

小宝2020 追问

2020-05-11 10:08

这样做可以吗？

郭老师 解答

2020-05-11 10:10

你好
不可以的。

小宝2020 追问

2020-05-11 10:11

那正确的怎么做呢

郭老师 解答

2020-05-11 10:17

你有代收代付协议的，借银行存款贷其他应付款
支付出去，借其他应付款贷银行存款。

小宝2020 追问

2020-05-11 10:18

老师还得有代付协议啊？

郭老师 解答

2020-05-11 10:22

是的，需要，要不对方给你开了发票你不做成本费用做了代收代付怎么证明是代收代付款？