请问老师，企业所得税年报里职工薪酬支出与纳税调整明细表里第一列账载金额应该填多少（例如19年总工资10000其中管理费用3000生产成本7000），谢谢！

Ll 追问

2020-05-11 10:55

请问老师 上面的表中实际发生额  税收金额是什么意思，应该怎么填，谢谢！

郭老师 解答

2020-05-11 11:01

实际金额是实际支付出去的
税收金额，如果没有扣除比例的，填写实际金额。

Ll 追问

2020-05-11 12:13

请问上表中什么是税收金额，扣除比例又怎么算，谢谢！

郭老师 解答

2020-05-11 12:34

期间费用包含工会经费
福利费，教育经费的
他们的扣除比例分别是工资的2%
14%
8%

Ll 追问

2020-05-11 12:39

税收金额怎么算，谢谢！

郭老师 解答

2020-05-11 12:46

分情况
实际金额大于扣除比例的
填写扣除比例
相反，填写实际金额

Ll 追问

2020-05-11 12:54

谢谢！谢谢！

郭老师 解答

2020-05-11 12:54

不用客气的，