跨年红冲去年的普通发票 但是去年度缴纳的企业所得税怎么处理呢

偶尔，小澎湃 追问

2020-05-11 10:04

对的老师，小规模纳税人

郭老师 解答

2020-05-11 10:09

你开了负数发票之后，在纳税调整明细表收入调减就可以。

偶尔，小澎湃 追问

2020-05-11 10:19

开具了负数后  还需要开具蓝字的

郭老师 解答

2020-05-11 10:24

金额是一样的吗？

偶尔，小澎湃 追问

2020-05-11 10:53

嗯嗯，一样的，老师

郭老师 解答

2020-05-11 10:55

那就不需要调整，以前年度损益调整，做分录就可以。