找郭老师，继续提问，前面提问上限了 感谢

秋意涵 追问

2020-05-11 10:18

您好，郭老师，住宿费一个2000是员工的住宿费，都公司出钱，酒店开了专用发票
还有开业（第一笔收入后）的时候有几笔住宿费招待客户，请客户吃饭的
还有广告费5000多
购买电器500多
工作服24687
这些呢

郭老师 解答

2020-05-11 10:20

住宿员工出差的吗？还是属于福利费的。

郭老师 解答

2020-05-11 10:20

招待客户的直接进销售费用招待费贷银行存款
选择不抵扣勾选。

郭老师 解答

2020-05-11 10:21

电气500多，这个是用在哪里的
广告费的5000多可以抵扣。
借销售费用，宣传费进项贷，银行存款。
工作服是需要劳动保护的吗？

秋意涵 追问

2020-05-11 10:23

不是出差，就过来上班，在这边酒店住下的
客户住宿费，餐费就按普通发票做掉那广告，电器，工作服呢?
我昨天把办公家具17200专票做固定资产折旧做掉了。这个对的吧

郭老师 解答

2020-05-11 10:27

那就是福利费的。

郭老师 解答

2020-05-11 10:27

家具的可以做固定资产，其他的上面给你回复了，你看一下。

秋意涵 追问

2020-05-11 10:30

福利费如何做?

郭老师 解答

2020-05-11 10:32

借管理费用福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款，也是选择不抵扣勾选，直接价税合计作

秋意涵 追问

2020-05-11 10:32

4月份广告费5000专票已开，5月份再付钱

秋意涵 追问

2020-05-11 10:34

工作服需要劳动保护什么意思？
电器应该也是福利费，给这边上班的人烧饭用的

郭老师 解答

2020-05-11 10:34

借销售费用广告费进项贷其他应付款
五月份借其他应付款贷银行存款。

郭老师 解答

2020-05-11 10:35

需要劳动保护吗？还是那种西服装。

借管理费用福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款，

秋意涵 追问

2020-05-11 10:35

就西服装

郭老师 解答

2020-05-11 10:41

那也做福利费，和下面的分录是一样的。

秋意涵 追问

2020-05-11 10:42

福利费也是不可以抵扣，可以做固定资产
广告费是可以抵扣的

郭老师 解答

2020-05-11 10:44

电器的，你是想做固定资产吗？如果是个人使用的，一样不可以抵扣增值税的。

郭老师 解答

2020-05-11 10:44

广告费的可以抵扣，上面给你写了分录。

秋意涵 追问

2020-05-11 11:04

电器公司用

郭老师 解答

2020-05-11 11:05

你好，是用在哪里的？如果是食堂的也是做福利费。

秋意涵 追问

2020-05-11 11:14

算食堂吧，500我就直接做掉，不做固定资产了。固定资产没规定是否要抵扣吧

郭老师 解答

2020-05-11 11:18

固定资产也得看用途啊，如果是福利费性质的也不可以抵扣，就比如你买的冰箱，宿舍里用这种不可以的。

秋意涵 追问

2020-05-11 11:28

哦，个人用不可以，公司办公用就可以抵扣

郭老师 解答

2020-05-11 11:35

你好是的，可以这么理解。