老师，业务招待费有张发票不合规，所得税汇算清缴怎么填

紫色雨星 追问

2020-05-11 16:51

就是管理费用，其他吗

紫色雨星 追问

2020-05-11 16:51

那给可以账载金额和实际一样，税收的减去不合规发票的*60%呢

徐阿富老师 解答

2020-05-11 16:58

你好，业务招待费的税收金额应该是自动计算出来的，人为改不了

紫色雨星 追问

2020-05-11 17:04

是人为填上去的，老师，，那所得税计入税金及附加怎样调呢

徐阿富老师 解答

2020-05-11 17:15

你还，所得税计入税金及附加了？那就是税金及附加税收金额比账载金额少于这个所得税的金额就好

紫色雨星 追问

2020-05-11 17:19

那就直接调税金及附加吗

紫色雨星 追问

2020-05-11 17:19

计入费用的是白条的就填在其他列吗

徐阿富老师 解答

2020-05-11 17:21

你好，一般计入和业务经营无关的支出，计入其他会有风险提示的

紫色雨星 追问

2020-05-11 17:23

那与经营无关的支出在那一列呢，所有白条都填在以经营无关的支出都在那一列吗

徐阿富老师 解答

2020-05-11 17:26

你好，是的，这样不会有风险提示。纳税调整明细表A105000表里，

紫色雨星 追问

2020-05-11 17:41

那平时分录是不是要入营业外支出_无票支出呢

徐阿富老师 解答

2020-05-11 17:42

你好，是的，这样更好啊

紫色雨星 追问

2020-05-11 17:43

其他老师又说不能入无票支出，风险大

紫色雨星 追问

2020-05-11 18:06

是不是填在与取得收入无关的支出那里，老啊

紫色雨星 追问

2020-05-11 18:06

老师，打错了

徐阿富老师 解答

2020-05-11 18:15

你好，无票支出，和收入无关的支出性质是一样的

徐阿富老师 解答

2020-05-11 18:15

你填到与收入无关的支出，这里好了呀

紫色雨星 追问

2020-05-11 18:33

那福利费用于免税的支出或者无票的填写在哪儿呢

徐阿富老师 解答

2020-05-11 18:57

你好，所有无票的都可以计入和收入无关支出

紫色雨星 追问

2020-05-11 19:04

那福利费，给可以在账载金额哪里填账上的，税收的把白条调了呢

徐阿富老师 解答

2020-05-11 20:31

你好，只要不超过工资的14%，是可以这样的

紫色雨星 追问

2020-05-11 21:14

就是比如福利费8万，税收金额，就是福利费减去白条的金额

徐阿富老师 解答

2020-05-11 21:21

你好，是的，就是这个意思