老师好，所得税汇算清缴，只做了管理费用工资，其他都是零，职工薪酬支出及纳税调整表要填吗，要填的话怎么填。

暴躁的舞蹈 追问

2020-05-11 19:56

只有管理费用，代理记账费，其他什么都是零

郭老师 解答

2020-05-11 20:11

做了开办费的吗
是的话不填写
填写纳税调整明细表扣除项目的其他

暴躁的舞蹈 追问

2020-05-11 20:26

代理记账费不是计入管理费用吗

郭老师 解答

2020-05-11 20:26

你好，是的，都是管理费用

暴躁的舞蹈 追问

2020-05-11 20:31

填纳税调整明细表不填职工薪酬支出调整表是吗，

郭老师 解答

2020-05-11 20:33

你二级科目写的工资吗

暴躁的舞蹈 追问

2020-05-11 20:35

是的，怎么填。不是，怎么填呢

郭老师 解答

2020-05-11 20:40

是的在职工薪酬明细表
不是的，那你做了开办费吗
做了开办费不允许抵扣所得税这个知道吗

暴躁的舞蹈 追问

2020-05-11 20:42

不知道，开办费为什么不能抵？

郭老师 解答

2020-05-11 20:42

税法规定
没有收入，不能税前扣除
营业期才可以的

暴躁的舞蹈 追问

2020-05-11 20:44

谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-11 20:46

不用客气的，