老师，看这两个增值税发票汇总表，结转增值税金额是多少，计提各附加税是多少？ 1、增值税专用发票汇总表： 实际销项税额合计：1200000，后面9%税额是-56512.11，最后3%税额是134万 2.、增值税普通发票汇总表： 实际销项税额合计44000多 3、本期增值税进项税额3万

栗朵朵 追问

2020-05-11 20:59

3%

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:04

相加步骤麻烦这下老师，主要是我思路不清晰

文老师 解答

2020-05-11 21:05

您还有负数是什么意思

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:05

开出去负数发票

文老师 解答

2020-05-11 21:07

您方便把这两份汇总表截图看下吗

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:08

在单位了，现在手里没有

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:09

都是汇总表最下面一行数据

文老师 解答

2020-05-11 21:09

应该看下面的实际的销售额和销项税额

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:09

实际税额

文老师 解答

2020-05-11 21:12

那您就直接说一般计税的实际销项税额是多少，进项税额时多少，3%的是不可以抵扣的，都需要交的

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:18

老师，我想起来了把3%数换了，您在看下
1、增值税专用发票汇总表：
实际销项税额合计：1200000，后面9%税额是-56512.11，最后3%税额是1256512.11
2.、增值税普通发票汇总表：
实际销项税额合计44000多
3、本期增值税进项税额3万

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:19

简易计税和普票都是3%

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:19

9%是一般计税

文老师 解答

2020-05-11 21:36

那您1200000是什么税率的，13%的吗

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:42

9%

文老师 解答

2020-05-11 21:44

那实际的不是正数和负数相抵以后的吗

栗朵朵 追问

2020-05-11 21:46

我的问题时结转增值税和计提附加税，你问我的我不明白，

文老师 解答

2020-05-11 22:01

增值税的就是根据您一般计税的实际的销项税额-进项税额，这就是一般计税需要交纳的增值税，再加上简易计税的增值税就是一共需要交纳的增值税，然后根据这个应缴的增值税的税额算附加税