老师好，我们单位是在建期，2020年二月份，养老，失业，医保，工伤正常都付款了，但是政策下来之后呢，（养老，失业）单位部分免交，个人的全额交。医疗保险单位部分减半，个人正常交，工伤保险没有变化，全额交！但是在三月份，个人承担的养老保险失业保险。已经由单位社保账户里的余额给抵扣了。医疗保险的单位部分也抵扣了！我3月份结账了，只能在4月份里调，怎么调呢？

老师好，我们单位是在建期，2020年二月份，养老，失业，医保，工伤正常都付款了，但是政策下来之后呢，（养老，失业）单位部分免交，个人的全额交。医疗保险单位部分减半，个人正常交，工伤保险没有变化，全额交！但是在三月份，个人承担的养老保险失业保险。已经由单位社保账户里的余额给抵扣了。医疗保险的单位部分也抵扣了！我3月份结账了，只能在4月份里调，怎么调呢？

答： 你好，同学。 你现在直接分录调减处理就是了的。 借 其他应收款 贷 营业外收入

公司应付职工薪酬-社保2019年账上有借方余额1600元，其他应付款-代扣代缴社保有借方余额540元，现在想让这两个科目没有余额，要怎么做账呀，而且2019年的账我们都已经结了

答： 科目是往来科目，就算是结账了，他一样会有余额，除非你实际进行了支付，不然不可能没有余额的，这不是账务处理的问题了

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

每月扣社医保款，怎么跟工资扣的社医保做平。现在社医保个人部分账上有余额

答： 那这个后续补回给对方吗，多扣或者是少扣