送心意

答疑苏老师

职称注册会计师

2020-05-12 13:16

你好 汇算清缴的时候 调整扣除类项目的金额就可以了。

浅浅 追问

2020-05-12 13:31

在2019年调整吗

答疑苏老师 解答

2020-05-12 13:32

你好 是的 在2019年汇算清缴的时候调整的。

浅浅 追问

2020-05-13 11:25

但这笔业务是在2020年4月份入的账

浅浅 追问

2020-05-13 11:27

原来税务没给核就没交现在税务局让补交,交的是2019年1月到2020年3月止的税

答疑苏老师 解答

2020-05-13 12:06

你好 那也是在2019年汇算清缴调整就可以了。

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你好,滞纳金计入营业外支出科目核算
2019-04-13 15:06:18
学员您好。以前年度损益调整后,需要处理所得税。具体会计分录的处理要看您调整的以前年度损益调整是在借方还是贷方,如果是借方,则会计分录为,借,应交税费——应交所得税 贷,以前年度损益调整。如果以前年度损益调整在贷方,则做相反分录。
2020-04-29 20:53:44
你好,去年卖出去的东西今年退回来是这样做分录,不涉及以前年度损益调整的 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本 不考虑去年所得税影响,只是影响今年的
2019-07-04 11:34:12
你好 这个对你本年的企业所得税没有影响,但是要调整对应年份的汇算清缴
2022-01-23 11:15:34
你好 汇算清缴的时候 调整扣除类项目的金额就可以了。
2020-05-12 13:16:11
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