老师好，我用用友T3财务软件，我做的无形资产摊销，借：管理费用-无形资产摊销，贷：累计摊销，这样分录对吗？还有我这个累计摊销贷方怎么有余额呢？余额也不是我无形资产的价格呀！资产负债表上的无形资产期末余额是我入的无形资产总额减去摊销的金额，这样的话有什么影响吗？谢谢

袁丽 追问

2020-05-12 14:59

那就是不用管那个不一致的期初余额吗？看着看着就给我看迷了，弄不懂我做的是对还是错了，还有就是那个房屋租赁费摊销的时候是借：管理费用-房屋租赁费  贷：待摊费用  还有个装修款的摊销借：管理费用-累计摊销  贷：待摊费用  这样对不对呢？

文静老师 解答

2020-05-12 15:20

如果是短期≤一年的摊销，用待摊费用，分录没问题。

袁丽 追问

2020-05-12 15:36

房屋租赁费是一年的，那个装修费不是分一年待摊的，是五年的，这是之前他们会计这样做的。

文静老师 解答

2020-05-12 15:44

五年不应该用待摊，应该用长期待摊

袁丽 追问

2020-05-12 15:48

但是之前他们做的一直是这样的，资产负债表上是在长期待摊里面显示的

文静老师 解答

2020-05-12 16:09

哦，那就按你们公司的处理吧。分录基本没问题

袁丽 追问

2020-05-12 16:10

哦，好的，那如果我要是改的话分录应该怎么改呢？

文静老师 解答

2020-05-12 16:13

借待摊费用贷长期待摊费用