老师，我们公司19年8月份开始，资产负债表里面的利润分配未分配利润期末数不等于未分配利润期初数加上本年累计净利润，怎么调整？

卡尔 追问

2020-05-13 11:20

以前有过以前年度损益调整，当时调整的是一个暂估90万,所以导致这个资产负债表里面未分配利润和利润表里面的勾稽关系不平衡，差额就是这个90万。现在怎么跨年了怎么调整？

邹老师 解答

2020-05-13 11:26

你好，有以前年度损益调整发生的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整
符合这个关系就不需要调整的

卡尔 追问

2020-05-13 11:39

老师，资产负债表上没有以前年度损益调整这个科目啊。电脑账里面有

邹老师 解答

2020-05-13 11:42

你好，以前年度损益调整在资产负债表的期末未分配利润栏次体现的

卡尔 追问

2020-05-13 11:45

就是说资产负债表里面就没有这个科目，只是金额在未分配利润里面体现，是这样吗，老师？

邹老师 解答

2020-05-13 11:49

你好，是的，是这样的