劳务公司，劳务成本是头年11，12月，开票在一月，怎样确定成本和收入呢

在水一方888 追问

2020-05-13 11:48

1月开票，收入确定为几月呢

庄老师 解答

2020-05-13 12:15

你好，你的销售收入是什么时候确认，

在水一方888 追问

2020-05-13 12:26

按开票收入应为1月，按成本的话就是11月，所以不知道怎么处理最好

在水一方888 追问

2020-05-13 14:54

??

庄老师 解答

2020-05-13 15:02

你好，那按和成本配比，确认收入，

在水一方888 追问

2020-05-13 15:05

那收入确定到头年，开票的1月就没有收入，和增值税报表合不上，有没有关系呢

庄老师 解答

2020-05-13 15:13

你好，11月份有没有做已经确认的无票收入分录，

在水一方888 追问

2020-05-13 15:23

没有

庄老师 解答

2020-05-13 15:25

你好，那直接就做到1月收入缴税，

在水一方888 追问

2020-05-13 15:33

成本呢，后面1月有收入没成本，咋办呢

庄老师 解答

2020-05-13 15:38

你好，冲销掉以前的暂做的成本，重新做成本，

在水一方888 追问

2020-05-13 15:42

怎样做分录，老师？

庄老师 解答

2020-05-13 15:44

你好，按原来做成本的负数冲减，负数，借以前年度损益调整-，贷库存商品，结转，借以前年度损益调整，贷利润分配－－未分配利润，应交税费－－应交所得税，