19年有笔账做错了忘记冲了，管理费职工薪酬应该改为劳务费，现在20年了，该怎么调整，另外汇算清缴里要怎么改？

CC-yu 追问

2020-05-13 11:38

都属于管理费用科目里，今年的账调一下就行了吗

朴老师 解答

2020-05-13 11:44

嗯，是的，这样调整就行了

CC-yu 追问

2020-05-13 13:04

不用用以前年度调整吗？

朴老师 解答

2020-05-13 13:08

你如果是企业会计准则就用以前年度损益调整，如果是小企业会计准则就不用

CC-yu 追问

2020-05-13 13:44

那我红冲的账做今年的还是打开去年的账套调去年的

朴老师 解答

2020-05-13 13:50

在今年的帐套里做的哦

CC-yu 追问

2020-05-13 13:53

那我汇算清缴要怎么处理，汇算清缴的财务报表是按照去年的年账做还是？

朴老师 解答

2020-05-13 13:59

汇算清缴按照调整之后的，你用以前年度损益调整就是调整了去年的账了

CC-yu 追问

2020-05-13 14:06

没看明白，汇算清缴里不是要填报表嘛，那我怎么填呢？

朴老师 解答

2020-05-13 14:09

按照调整之后的来填写哦

CC-yu 追问

2020-05-13 14:21

报表也不用调整的吧，都是管理费用期间的，总额不会变化的，就是账调整一下，可以了吧？

朴老师 解答

2020-05-13 14:28

是的，就是账调整一下

CC-yu 追问

2020-05-13 14:31

那进去年的账套里直接调整可以吗？会不会有影响？

朴老师 解答

2020-05-13 14:35

你的报表有可能会有变化，还得改去年的报表

CC-yu 追问

2020-05-13 14:52

这笔账我看了下是我同事之前做错了，她直接做了管理费用职工薪酬，贷银行存款，没有计提到应付职工薪酬，我现在只要把管理费用职工薪酬改成劳务费就行了，怎么调整好点！

朴老师 解答

2020-05-13 15:01

借以前年度损益调整贷管理费用
借劳务费用贷以前年度损益调整

CC-yu 追问

2020-05-13 15:06

我们是小企业会计准则，我又懵了，刚才不是说不用调整吗，现在又要用以前年度损益调整了吗？

朴老师 解答

2020-05-13 15:11

借利润分配未分配利润贷管理费用
借劳务费用贷利润分配未分配利润
你非要调就是这样做，在今年２０２０年做