老师好 接手一家企业 固定资产原值3000多万 累计折旧2000多万 实际上现有的固定资产原值 就是1000多万 出现这种情况 是不是老的固定资产报废 没有做固定资产清理 一直还挂在固定资产账上呢？

花开花落 追问

2020-05-13 15:18

老师  您说的我一点也没明白

花开花落 追问

2020-05-13 15:19

现在提能提折旧的固定资产也就1000多万

花开花落 追问

2020-05-13 15:24

不是这样的

花开花落 追问

2020-05-13 15:25

您没有明白我说的意思

花开花落 追问

2020-05-13 15:26

账上的固定资产原值是 3000多万

花开花落 追问

2020-05-13 15:26

现在实际能提折旧的固定资产1000多万

王超老师 解答

2020-05-13 15:15

不是啊，应该是累计折旧直接去减固定资产的原值。这个财务软件应该是比较旧的

王超老师 解答

2020-05-13 15:23

你不是说现有的固定资产原值 就是1000多万
那么这个固定资产在当年是3000万，累计折旧2000万没有进入累计折旧的科目，而是进入固定资产的贷方，这样就使得固定资产原值变为1000万了

王超老师 解答

2020-05-13 15:26

好的，可以把问题描述的清晰一点吗

王超老师 解答

2020-05-13 15:29

我明白你的意思了，这个固定资产没有做清理，因此你的账上一致挂着这些固定资产
如果是新的财务软件，里面有一个固定资产清理模块，点进去，跟着操作一步步来
如果是旧的财务软件，做分录
借：累计折旧
贷：固定资产
差额进入营业外收入或支出