老师，销售灯具的税率不是13%吗，为什么这个合同是10%？

小玉米 追问

2020-05-13 16:07

什么意思，就是不能按10%，只能按13%开是吗

maize老师 解答

2020-05-13 16:13

意思是你开发票还是开13% ，这个10% 你们私下协商的，不是开发票的税率

小玉米 追问

2020-05-13 16:21

那按13%的话我们要交5055.23元的税额，私下的税额按10%的话我们就交3994.7元，这样我们不是要多交1060.53元的税啦？

maize老师 解答

2020-05-13 16:31

是的，实务中是这样43941.7/（1+13%）*13%=5055.239823
 你这个发票上面销项税额，

小玉米 追问

2020-05-13 16:33

所以那1060.53元算是优惠给另一方的金额吗，因为5055.23元可以抵扣

小玉米 追问

2020-05-13 16:33

所以那1060.53元算是优惠给另一方的金额吗，因为5055.23元可以抵扣

maize老师 解答

2020-05-13 16:36

是的，这5055.23对方收到是可以抵扣这么多税额，