送心意

路老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-05-13 22:11

您好,不是必须申请退税,你可以在汇算清缴时调增应纳税所得额94/0.05=1880,这样就不会产生退税了。

芳芳 追问

2020-05-13 22:12

这样就和年报上的利润不一样了

芳芳 追问

2020-05-13 22:12

19年12月的财务报表已经报过了

路老师 解答

2020-05-13 22:16

主表上的利润总额还是跟财务报表一致的,但是比如可以调整一部分招待费、广告宣传费等,让应纳税所得额增加(不是财务报表上的利润总额)

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