你好，汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表。工资薪金支出账载金额271935.21(这里包括194797是建设期的工资支出摊销的)，实际发生额我该怎么填？填27万多，还是减掉19万填7万多？

小菲 追问

2020-05-14 08:52

不是那个是工资的摊销

小菲 追问

2020-05-14 08:52

之前所有的费用都在长期待摊费用里面放着

慧老师 解答

2020-05-14 08:55

那你们这些工资都是以前年度支付的吧

小菲 追问

2020-05-14 08:57

是的

慧老师 解答

2020-05-14 08:59

填账载金额要扣减194797，要不然会出现纳税调增数

小菲 追问

2020-05-14 09:00

那好吧。我知道了

小菲 追问

2020-05-14 09:00

那我账上工资就和这个对不上了

慧老师 解答

2020-05-14 09:02

对不上能够合理解释就行了，关于在建期的工资目前税务机关也没给明确的调整扣减，正常在在建期税收上就应该填入费用

小菲 追问

2020-05-14 09:04

好

慧老师 解答

2020-05-14 09:09

方便给个好评，谢谢