请问免税收入汇算清缴要填在A107010第16栏吗？

???????? 追问

2020-05-14 12:05

跟其他应税收入要一起填在主表对吗？

刘之寒老师 解答

2020-05-14 13:33

该明细表填写的免税收入金额会生成到主表。如果是小微企业，应税收入可以直接在主表填写，不需要填写收入支出及费用明细表。

???????? 追问

2020-05-14 13:38

是小微企业，可是没有自动生成所得额减按25%*20%，该怎么操作？

刘之寒老师 解答

2020-05-14 13:52

如果基础信息表填写无误，那对应的优惠不是填写A107010，而是填写A107040减免所得税优惠明细表“一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税”，金额列填写优惠的金额（假如“应纳税所得额”在100万以下，优惠金额=应纳税所得额*20%）。