送心意

来来老师

职称中级会计师

2020-05-14 16:33

是年末结转下年吗?要是可以反向做冲销或是做负数

夏悠然 追问

2020-05-15 11:44

应交税费应交增值税进项和销项是不是期末不能有余额的,这样的话我这边19年结转过来的,是不是可以这样做分录:第一分录借:应交税费-应交增值税-销项税额29164.86贷:应交税费-应交增值税-进项税额27451.18,转出未交增值税1713.68;第二分录:借:应交税费-未交增值税6314.34贷:应交税费-应交增值税-已交税费19.21、转出未交增值税6295.13;这样做可以吗?这样做的话我的账应交税费的借方余额就是留底的进项税额与我实际是一致的。就是摘要写什么呢----冲应交税费

来来老师 解答

2020-05-15 12:14

摘要可以用年底结转

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