老师好想问，建筑施工总承包方分公司会计对月末清缴税金/附加税金，项目上记账员需要做分录吗 借:应交税费-应交增值税 贷：内部往来 /借：税金及附加贷:应交税费-城市/教育/地方附加税 废旧模板处理冲成本 借：内部往来 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税/销项 借：其他业务成本 贷：工程施工-材料费

木乔 追问

2020-05-15 08:37

老师请问下，项目往公司日常个人报销费用，项目记账员我也记内部往来，等钱给他了我还要做分录吗

朴老师 解答

2020-05-15 08:46

嗯，你要把内部往来冲了才行

木乔 追问

2020-05-15 08:48

分公司付款  我也要冲回吗

朴老师 解答

2020-05-15 08:49

你这个内部往来你最后冲了就行了