你好，老师。个人所得税公司承担的话，在19年汇算清缴时，需要调整出来吗？

Vicky7.18 追问

2020-05-15 10:42

老师，那填写在哪张表格呢

Vicky7.18 追问

2020-05-15 10:46

老师，你看一下填写在哪张表格

bamboo老师 解答

2020-05-15 10:58

就填在您选中的这张表

Vicky7.18 追问

2020-05-15 11:05

老师，麻烦讲解一下850.75元填写在哪一行合适，这上面有我之前12月份做的调整到成本的分录，谢谢

bamboo老师 解答

2020-05-15 11:05

填写在扣除类 其他栏次 30

Vicky7.18 追问

2020-05-15 11:10

老师，具体的850.75元填写在账载金额，税收金额，调增金额，调减金额，谢谢

bamboo老师 解答

2020-05-15 11:11

具体的850.75元填写在账载金额

Vicky7.18 追问

2020-05-15 11:17

老师，如果填写在税收金额是表示填减的意思吗

bamboo老师 解答

2020-05-15 11:19

如果填写在税收金额是表示发生的金额允许所得税前扣除

Vicky7.18 追问

2020-05-15 11:21

那账载金额就是不允许税前扣除是吗

bamboo老师 解答

2020-05-15 11:23

帐载金额填了 不填税收金额 就是不允许税前扣除的

Vicky7.18 追问

2020-05-15 11:54

老师，还有那职工薪酬支出及纳税调整明细表不需要填写数字了吗

Vicky7.18 追问

2020-05-15 11:55

老师，麻烦看一下，这个是应付职工薪酬下的明细账，和我刚准备填写的数字对吗，这张表格也要填写吗

bamboo老师 解答

2020-05-15 12:15

您个人所得税也计入工资薪金科目了么

Vicky7.18 追问

2020-05-15 12:20

老师，不是调整的科目的时候，从里面过了一下了，你看一下当时有截图给你看的分录

Vicky7.18 追问

2020-05-15 12:23

老师，这个是分录的图片，那职工薪酬明细表还需要填写吗

bamboo老师 解答

2020-05-15 12:37

您应付职工薪酬帐载金额是根据应付职工薪酬-工资 贷方累计发生额填写的吧

Vicky7.18 追问

2020-05-15 12:42

是的，这是我填写的图片。但是我发现职工薪酬和纳税调整明细表都填写，多了一个850.75元。

Vicky7.18 追问

2020-05-15 12:43

这是我填写应付职工薪酬明细账，如果这个填写了，你说的纳税调整明细表其他里面850.75元，就不要填写账载金额了

bamboo老师 解答

2020-05-15 12:49

职工薪酬填了 就不单独填写纳税调整项目明细表了

Vicky7.18 追问

2020-05-15 12:51

老师，那我填写的数字没有问题吧

bamboo老师 解答

2020-05-15 12:57

这样填写没有问题 正确的