财税代理公司给其他企业做账是汇算清缴a101010表的其他？还是提供劳务收入

颖 追问

2020-05-15 11:04

那出租办公室在一般企业收入明细表里填哪里

颖 追问

2020-05-15 11:06

免税收入填在101010表哪里？

田老师 解答

2020-05-15 11:07

出租办公室在一般企业收入明细表里填其他

颖 追问

2020-05-15 11:10

小微企业免增值税记在营业外收入了。那汇算清缴时收入明细表要填在哪里

田老师 解答

2020-05-15 11:15

小微企业免增值税记在营业外收入了是什么内容呢？

颖 追问

2020-05-15 11:20

增值税退回来

田老师 解答

2020-05-15 11:24

次月收到税务退回多交增值税时做:

借:银行存款(蓝字)

借:应缴税金-应交增值税-已交增值税(红字)

收到税务退回多交增值税月末结转:

借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税

贷:应交税金-未交增值税-本期转入数(至此,未交增值税科目 是平衡的)
不应该进到营业外收入，红字冲回，汇算清缴时不有填收入明细表

颖 追问

2020-05-15 11:28

那平时延迟报税交社保被罚款，是105000表填19还是20行？是不是要纳税调增？

田老师 解答

2020-05-15 11:35

那平时延迟报税交社保被罚款，是105000表填19行