老师好，我们是一个老板两个公司，我这边借另一个公司款是预收款，我们这边收到那个公司有个单据冲预收，请问老师这个分录怎么做？

天赐 追问

2020-05-15 15:48

我是A公司，向B公司借款，我们做的是预收，现在B公司给我们开了一个单据，冲我们的借款，我们这边怎么做分录

meizi老师 解答

2020-05-15 15:53

你好     1. A做 借银行存款贷其他应付款-B    2.  开的单据是什么业务   借其他应付款-B 贷应付账款或者银行存款

天赐 追问

2020-05-15 16:08

现在是我们这边和B公司有共同的客户,B公司应付给客户的货款转到我们这边给我们开了一个单据,让我们付这笔款,抵我们A公司的借款,A公司借款时做的分录是借银行贷预收,现在我们收到这个单据了怎样做分录呀,我弄不明白了,谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-15 16:13

你好  1. 借款必须要挂其他应付款  不是预收账款的 ； A做 借银行存款贷其他应付款-B ；  你收到单位 你做    借其他应付款-B  贷银行存款    （这个分录后面附你们这个债务转移的单据  意思就是你公司代B来支付这个客户货款   抵消你之前借款的钱  ）