老师我想问一下，内含报酬率，为什么有时候是流入=流出求折现率，为什么有时候是令净现值=0求

其实原理是一样的，比如债券的利率计算
50×（P/A，i，2）＋1250×（P/F，i，2）=1180
这样写就是流出现值=流入现值
把式子换一下
50×（P/A，i，2）＋1250×（P/F，i，2）-1180=0
就是净现值=0
任何通过内插法求利率都是和内含报酬率相同的
先逐步测试，这里应该是折价债券，实际利率比票面利率大，从5%开始测，一直测到7%都是大于0，8%小于0
7%——50*1.808+1250*0.8734-1180=2.15
i——0
8%——50*1.7833+1250*0.8535-1180=-23.96
（I-7%）/（7%-8%）=（0-2.15）/（2.15+23.96），i=7.0823%