老师 18年有一笔暂估入库金额十几万 现在未取得发票 现在在19年度做汇算清缴调整 有没有关系 在调整纳税表的哪个栏目里填写

一切安好 追问

2020-05-17 16:12

当月就销售出去了

耿老师 解答

2020-05-17 16:17

你好，这样的话需要调增你们的成本。因为未取得合规发票，

一切安好 追问

2020-05-17 16:50

调增成本？ 怎么调 当月暂估入库当月就销售出去了 结转了主营业务成本

一切安好 追问

2020-05-17 16:53

暂估入库20万 销售出去结转成本20万  后来取了发票 8万多 就剩余10几万的差额 没有发票

耿老师 解答

2020-05-17 21:17

你好，在调整表其他里面调整没有发票的差额。

一切安好 追问

2020-05-17 21:53

不是 当时暂估入库是20万 后来进来发票8万多 这样冲抵了8万多 不是还有10几万没发票进来 现在发票没办法开这种发票了 所以说补缴税款 是这样的吧 老师

耿老师 解答

2020-05-17 22:18

你好！是的这十万多没有发票不可以企业所得税前抵扣成本所以要调增利润

一切安好 追问

2020-05-17 22:32

哦 那帐怎么调整 
 调整好后 在纳税调整表里怎么填

耿老师 解答

2020-05-18 05:10

借应付账款 贷 以前年度损益调整   借以前年度损益调整 贷未分配利润  在纳税调整表  其他 里面填写调整金额就可以