老师，2019年第四季度的财务报表中本不应该有所得税税的，我算错了，以为要缴税，就计提了，报的时候也是加了企业所得税，结果不用缴，现在年报，这个企业所得税要怎么处理好点呢

平过 追问

2020-05-17 16:33

不用退，季报的时候，所得税报表是对的，也没缴税，就利润那里多提了个所得税费用

小云老师 解答

2020-05-17 16:34

那你再做个反分录冲了就行了

平过 追问

2020-05-17 16:35

反冲的分录做在1月了，所以现在年报这里要怎么处理呢

平过 追问

2020-05-17 16:37

年报的利润表要把这笔不存在的所得税踢出来吗

小云老师 解答

2020-05-17 16:41

年报的利润表要把这笔不存在的所得税踢出来