老师，我是五月份买的金税盘，说是可以抵税款，我们属于营改增，那我五月份怎么计提税金以及怎么交税呢

邹老师 解答

2016-05-31 14:22

按实际缴纳的增值税计提附加税

邹老师 解答

2016-05-31 17:43

借；应交税费-应交增值税（金税盘金额）   贷；管理费用
按实际缴纳的增值税 计提附加税
比如金税盘金额420，那增值税缴纳2580，附加税也是按2580来计提