老师，根据资产负债表和利润表的勾稽关系：【资产负债表未分配利润期末余额 - 未分配利润年初余额=利润表净利润本年累计金额数】我4月的报表数据，未分配利润437565.82-315575=121990.82 比利润表净利润本年累计120997.84多992.98，我要怎么去查，去哪块儿查，为什么出现这个差额？

小末 追问

2020-05-18 10:28

查到了，未分配利润本年累计借贷差额正好是992.98。
有以前年度损益调整，借贷累计数一样，都是1485.1。
以前年度损益调整这个科目导致的等式不相等，需要做什么处理使它相等吗？还是放着就行？只要后期的报表差额都是这个992.98就行？

maize老师 解答

2020-05-18 10:39

不需要处理，就这样，实务中是不处理，