老师好 明细账上增值税上年结转借方余额是4744.39 但是申报表上增值税留底税额是2704.39 申报表上能看懂 但是明细账上的增值税借方余额 我不知道是怎么算的 我也不知道这个跟申报表上的留底税额是什么关系

吕小样 追问

2020-05-18 11:58

老师那就是说 明细账这个数是错的是吗  那有没有可能是4744.9还包括别的

黎老师 解答

2020-05-18 12:43

你好，不是明细帐错了，你要看企业有没有其他一些能退税的业务。如果只是单纯的销售货物，明细帐的余额是有误的。