第四季度企业所得税如果有2万，只预缴1万，企业所得税申报时利润总额填数可以与资产负债表不同，可以少填吗？

Amy 追问

2020-05-18 14:06

那怎么体现预缴呢？

玲老师 解答

2020-05-18 14:09

季度申报就是预交的意思 ，年度是汇算清缴，多退少补

Amy 追问

2020-05-18 14:35

第四季度申报时外账问我们交多少?我们说先交1万，申报时利润总额对方自动调少了。没有风险吧？

玲老师 解答

2020-05-18 14:40

你实际是2万 报1万是有风险的

Amy 追问

2020-05-18 14:49

现在5月汇算清缴再补上不行吗？当时是考虑先缴一部分，正确的是要按报表填写利润总额吗？填完可以只预缴其中的一半吗？

玲老师 解答

2020-05-18 14:55

你好 这样一般会有罚款和预警