汇算清缴时申报的报表发现资产负债表和利润表不平衡，之前折旧费计提成了借:管理费用-折旧费，贷:管理费用-折旧费，财务方面有一个利息记在了贷方，利润表上没体现出来，所得税多记了，现在该怎么调整

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:06

年末吗，还是现在

郭老师 解答

2020-05-18 16:07

你好，年末的。

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:07

年末是平的

郭老师 解答

2020-05-18 16:09

那你在哪税调整明细表扣除项目其他调减

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:10

纳税调减？ 利润表管理费用是扣除的，可能是取数只取借方吧

郭老师 解答

2020-05-18 16:12

不清楚你的那个
正常的应该解放发生额，减去贷方发生额。

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:13

那这样利润表和资产负债表应该是平的啊，借管理费，贷管理费，不就是o吗

郭老师 解答

2020-05-18 16:15

那你的利润表是不少做了收入。

郭老师 解答

2020-05-18 16:15

你的利润表费用是不是少了？

郭老师 解答

2020-05-18 16:15

也就是你多交了所得税。

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:19

没有多交，不过报表不平了，利润表和资产负债表差了这个折旧数

郭老师 解答

2020-05-18 16:24

你的利润表直接取数，是管理费用的借方，没有贷方？
那你修改下年资产负债表就可以。

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:28

已经是跨年了，今年的资产负债表也改吗

郭老师 解答

2020-05-18 16:31

你好是的，需要修改，要不你的未分配利润不是不对吗？

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:32

就是这两个表勾稽不平，两个表自己是平的

郭老师 解答

2020-05-18 16:42

勾稽关系不对，你的未分配利润是错误的，你可以在今年调整一下，借未分配利润贷累计折旧

郭老师 解答

2020-05-18 16:42

累计折旧科目也是不对的。

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 16:58

汇算清缴改报资产负债表表，今年通过分录，但是今年的月份期初数都是之前的，这个不用管吗

郭老师 解答

2020-05-18 17:02

你好，可以不用管的。

学堂用户_ph640640 追问

2020-05-18 17:03

今年的勾稽数是平的。。

郭老师 解答

2020-05-18 17:05

今年的平，去年的不平？