老师，上年度多计提费用，汇算清缴需要做费用调整减少处理，纳税调整项目明细表 填哪里呀？

缪 追问

2020-05-18 16:16

老师，我填在其他里，多计提数是10万，账载金额填？，税收金额填？

张艳老师 解答

2020-05-18 16:19

您能说说具体是什么费用多计提了吗？如果确实是差错的话，建议做红冲分录，这样就不涉及纳税调整了。

缪 追问

2020-05-18 16:25

这个费用比较特殊，上年我们按照合同价做计提，但上个月付款双方协议打折，就剩余多计提的10万元，这要怎么处理呀？

张艳老师 解答

2020-05-18 16:29

这样的话，建议还是通过填写申报表进行调整吧，账载金额为10万，税收金额为0，做纳税调增。

缪 追问

2020-05-18 17:18

好的，谢谢

张艳老师 解答

2020-05-18 17:19

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！