尊敬的甘老师，您好，我想问一下，我企业所得税汇算清缴为负数，那我纳税调增成正数，我可以直接在纳税调整明细项目表里面—其他，里面直接调增一个金额吗

豆豆 追问

2020-05-18 20:56

谢谢老师辛苦了

bamboo老师 解答

2020-05-18 20:58

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

豆豆 追问

2020-05-18 20:58

好滴

豆豆 追问

2020-05-18 21:19

甘老师不好意思在打扰下

豆豆 追问

2020-05-18 21:21

为啥我怎么调都还是负数，老师您知道纳税调整增加额怎么算吗，刚发您的截图是我之前申报的的负的13345.5元

bamboo老师 解答

2020-05-18 21:24

13445.5/0.05=268910
您在纳税调整项目明细表 扣除类 其他30栏帐载金额填这个数字看看

豆豆 追问

2020-05-18 21:30

甘老师还是负数7000多，

豆豆 追问

2020-05-18 21:30

我是不是还要调高些，辛苦了

豆豆 追问

2020-05-18 21:41

甘老师，我刚输入266910调整为0了，谢谢辛苦了哈，我企业所得税弥补亏损表里面，企业所得税弥补亏损表里面2019年境内所得额多增加了20多万，跟我账上不一样有什么影响吗

bamboo老师 解答

2020-05-18 21:42

431188.85*0.25=107797.21
减免税额=431188.85*(0.25-0.25*0.2)=86237.77
应纳税额=431188.85*0.25*0.2=21559.44
您26栏的数据不对

豆豆 追问

2020-05-18 21:44

好滴我去改改，你太好了

bamboo老师 解答

2020-05-18 21:48

嗯嗯 您先去修改下 看是否能为0 应该的

豆豆 追问

2020-05-18 21:48

现在对了，调成0了，企业所得税弥补亏损表里面2019年境内所得额多增加了20多万，跟我账上不一样有什么影响吗

bamboo老师 解答

2020-05-18 21:53

这个表跟账上不一样没事的
这个调为零 太明显了 建议交个几十块钱的税算了 
后面别预缴了 有利润的时候先暂估减少利润

豆豆 追问

2020-05-18 21:55

好滴我知道了谢谢老师，老师快去好好休息，这一晚上打扰您了

bamboo老师 解答

2020-05-18 22:02

没事的哈 有事您继续问就好了