老师中午好！请帮忙解答一下这个题。谢谢。

暖暖老师 解答

2020-05-19 11:19

1借原材料～A暂估100000
贷应付账款暂估100000

暖暖老师 解答

2020-05-19 11:19

借原材料B80000
应交税费进项税额10400
贷银行存款90400

暖暖老师 解答

2020-05-19 11:20

2借管理费用440
贷银行存款440

暖暖老师 解答

2020-05-19 11:20

借应交税费减免税额440
借管理费用红字-440

暖暖老师 解答

2020-05-19 11:21

3借银行存款146900
贷主营业务收入130000
应交税费销项税额16900

暖暖老师 解答

2020-05-19 11:21

第四个题目你为什么划了一个零去？我按照多少？

金猪宝宝 追问

2020-05-19 12:37

110000

暖暖老师 解答

2020-05-19 12:49

4借原材料暂估-100000
贷应付账款暂估-100000

暖暖老师 解答

2020-05-19 12:49

借原材料110000
应交税费进项税额14300
贷应付账款124300

暖暖老师 解答

2020-05-19 12:51

本月应交增值税16900-10400-440-14300=-8240
形成留底税额8240

金猪宝宝 追问

2020-05-19 17:52

结转成本的分录呢？还有附加税？

暖暖老师 解答

2020-05-19 17:53

你的成本都没有给数字，

暖暖老师 解答

2020-05-19 17:53

有留底税额不缴纳附加税

金猪宝宝 追问

2020-05-19 21:32

采购的库存商品AB不是有数吗？

暖暖老师 解答

2020-05-19 21:34

借主营业务成本110000
贷库存商品110000

金猪宝宝 追问

2020-05-19 21:59

14300的进项税不是2月份的吗？

暖暖老师 解答

2020-05-19 22:19

你的意思不可以再一月里抵扣是吧

暖暖老师 解答

2020-05-19 22:20

本月应交增值税16900-10400-440=6060

暖暖老师 解答

2020-05-19 22:20

缴纳附加税6060*12%

金猪宝宝 追问

2020-05-19 22:25

为什么要减掉440？

暖暖老师 解答

2020-05-19 22:31

440可抵减增值税第一次购买税控设备款