请问老师，我们有一次销售退回当时做了红冲，是要填入纳税调整项目明细表A105000表中，销售折扣、折让和退回栏吗？填的话是填正数还是负数？

土豪的自行车 追问

2020-05-19 14:54

是账载金额和税收金额都填负数吗？还有第19栏 税收滞纳金加收利息栏是填正数吗？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 14:56

是账载金额和税收金额都填负数吗？
…对的
还有第19栏 税收滞纳金加收利息栏是填正数吗？
对的

土豪的自行车 追问

2020-05-19 15:05

业务招待费是管理费用和销售费用之和吗？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 15:09

是的，你的理解很对

土豪的自行车 追问

2020-05-19 15:11

跨期扣除项目是指的什么？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 15:14

不涉及的，不用考虑的。

土豪的自行车 追问

2020-05-19 15:14

还有与取得收入无关的支出指的哪些啊？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 15:23

不涉及的，不用考虑的。

土豪的自行车 追问

2020-05-19 15:26

老师请问  我们公司是连续亏损的状态，我是不是不需要填写A107040减免所得税优惠明细表？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 15:29

是的，那就不用填写了。你的理解很对

土豪的自行车 追问

2020-05-19 15:38

为什么提示我A10000第15行纳税调整增加额等于A105000纳税调整项目明细表第46行合计栏的调增额？我看A10000第15行没法填写的，

土豪的自行车 追问

2020-05-19 15:39

蒋飞老师 解答

2020-05-19 15:49

A105000纳税调整项目明细表有没有填写呢？

土豪的自行车 追问

2020-05-19 15:49

填写了 ，也保存了

蒋飞老师 解答

2020-05-19 16:38

可能是申报系统出问题了