老师 汇算清缴，106000表的2019年当年境内所得额是不是就＝100000表行次23应纳税所得额？还是等于100000表行次19的纳税调整后所得？

小满 追问

2020-05-19 15:26

小满 追问

2020-05-19 15:27

老师 我这汇算最终一样，能给你意见吗

邹老师 解答

2020-05-19 15:30

你好，如果之前年度没有亏损，那就是一样的，如果之前年度有亏损，弥补了亏损之后这两者是不同的

小满 追问

2020-05-19 15:32

小满 追问

2020-05-19 15:32

老师，我刚接会计，现在没人带，麻烦再帮我看下这个表，是不是证明我们的亏损去年都补完了

小满 追问

2020-05-19 15:32

所以今年没有亏损了

邹老师 解答

2020-05-19 15:33

你好，你把之前年度亏损弥补了之后，那当年境内所得额是599693.83，纳税调整后所得=599693.83—之前年度亏损
这两者数据是不同的

小满 追问

2020-05-19 15:36

老师 我刚说错了，以表为准。这个亏损是2018年弥补的

邹老师 解答

2020-05-19 15:38

你好，是针对这个问题还有什么疑问吗？

小满 追问

2020-05-19 15:39

嗯，老师我没看懂这个亏损表，不知道自己现在还有多少没弥补？

小满 追问

2020-05-19 15:42

那个-24924.21应该体现在2017年，怎么体现在了2016年

邹老师 解答

2020-05-19 15:42

你好，根据你提供的数据，之前亏损应当全部弥补完了才是的

小满 追问

2020-05-19 15:48

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-05-19 15:52

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢