老师：我是小型微利企业，在汇算清缴的时候，调增其他业务收入（12月开给租户的电力发票），调减其他业务成本（12月电力公司开给我公司的电力发票），在纳税调整项目里的哪张表里填？

CM 追问

2020-05-20 08:59

我是问纳税调整项目里的哪张表？

暖暖老师 解答

2020-05-20 09:00

问纳税调整项目里的A105000这张表

CM 追问

2020-05-20 09:02

老师，因为我是做其他业务收入成本的，   在汇算清缴时其他业务收入需要调整吗

暖暖老师 解答

2020-05-20 09:03

是的，这事相互对应的科目

CM 追问

2020-05-20 09:06

A105000这张表里调增收入是灰色的， 输不了数字

暖暖老师 解答

2020-05-20 09:11

那你收入填写收收入那个表里

CM 追问

2020-05-20 09:13

是视同销售105010还是未按权责发生制105020？

暖暖老师 解答

2020-05-20 09:14

你这个的收入实际情况是哪一个你就填写哪一个

CM 追问

2020-05-20 09:16

开给租户的电力发票（12月）是属于视同销售，       
 未在12月做收入而在20.1月做收入。是未按权责发生制

所以我不知道，请老师直接说明

暖暖老师 解答

2020-05-20 09:18

按照未按权责发生制

CM 追问

2020-05-20 09:23

我刚开始问的还有一笔其他业务成本，在未按权责发生制里没发现可以填成本的地方，请问填哪张表？


还是说直接填收入一成本后的金额？

暖暖老师 解答

2020-05-20 09:24

你看看纳税调整明细表里