请问企业所得税汇算清缴中，工资薪金支出这里的账载金额还有实际发生额，税收金额应该填写什么

sun. 追问

2020-05-20 09:25

这笔8000是实际支出去了，但是是在20年1月支出去的，19年的借方没有发生额，这种填写0还是按8000来填写？

郭老师 解答

2020-05-20 09:28

你好，填写8000就可以。

sun. 追问

2020-05-20 09:31

明白，那如果科目明细表的贷方是1万，借方是8000，因为有2000的20年1月发放，那我实际发生额还有税收金额填1万还是8000？

郭老师 解答

2020-05-20 09:33

这笔8000是实际支出去了，但是是在20年1月支出去的，
怎么跟你说的前后不一样？

sun. 追问

2020-05-20 09:35

我的意思是假如，我科目余额表的贷方余额是1万，借方余额是8000，那我账载收入，还有实际发生的，税收金额应该各自填写多少

郭老师 解答

2020-05-20 09:39

一月份儿发了2000，填写1万。

sun. 追问

2020-05-20 09:45

调整表的各类基本社会保障性缴款的账载收入，还有实际发生额，税收金额这里都是填写科目明细表社保费1245.64是吗

郭老师 解答

2020-05-20 09:50

你好，是的。

sun. 追问

2020-05-20 10:04

这里的利息支出指的是？

郭老师 解答

2020-05-20 10:10

借款贷款的利息支出。

sun. 追问

2020-05-20 10:17

公司19年只有发放工资和社保，其他的业务没有涉及到要调整的科目，是不是只用填写这几个表就可以了，我们是微小企业

郭老师 解答

2020-05-20 10:22

不一定，资产的那个也需要填写。

郭老师 解答

2020-05-20 10:22

固定资产的那个也需要填写。

sun. 追问

2020-05-20 10:23

我们没有产生固定资产也需要填写吗，还是也需要申报这个倒是可以不填写数据

郭老师 解答

2020-05-20 10:26

打开零保存，这个是必须填写的，你可以试一下。