老师，使用金蝶K3把固定资产的原值记错了，以提折旧4个月，要怎么更正固定资产的原值呢？

look 追问

2020-05-20 14:33

固定资产卡片原值路错了

江老师 解答

2020-05-20 14:36

产生的错误是无法更改的。因为前期的财务报表已经出具了。已经报给税务了。无法重新更正卡片，重新计提折旧。这样计提折旧后数据全部变了。

look 追问

2020-05-20 14:50

那有什么办法可以改正资产原值

江老师 解答

2020-05-20 14:53

只能补录一张固定资产卡片，但无法改正资产原值，这张固定资产卡片录固定资产原值与入账价值的差额处理。
但计提的折旧也是无法恢复的。
因为不可能去多计提折旧。
建议这个差额如果是金额较小的话，直接计入费用处理。

look 追问

2020-05-20 14:55

我把进项税额计入到价值里面去了

look 追问

2020-05-20 14:55

卡片管理那路错了……入账金额是对的

江老师 解答

2020-05-20 15:02

直接做固定资产的清理后，再重新录入固定资产的卡片处理。但无法计提以前月份的折旧了。

look 追问

2020-05-20 15:03

可以用卡片变动吗

江老师 解答

2020-05-20 15:04

是的，直接做卡片变动处理。

look 追问

2020-05-20 15:07

这个以前折旧就不会改变吗

江老师 解答

2020-05-20 15:08

以前的折旧不会改变。

look 追问

2020-05-20 15:08

单期改变下期计提新的折旧吗

江老师 解答

2020-05-20 15:10

是的，就是这样的。固定资产折旧是这样的

look 追问

2020-05-20 15:13

这个月做了变动下个月才可以计提新的折旧吗

江老师 解答

2020-05-20 15:17

是这样的，本月做变动处理。下月按新的折旧计提

look 追问

2020-05-20 15:20

那用这个科目，需要注意些什么问题？有什么不足的地方吗？

江老师 解答

2020-05-20 15:21

直接这样的处理就行了。因为前期的错误，基本上无法在后期进行更正了。因为固定资产是属于固定资产的管理

look 追问

2020-05-20 15:27

卡片及变动这个功能吗?

江老师 解答

2020-05-20 15:28

卡片及变动这个功能处理。