老师，我们是还在辅导期的一般纳税人，当月认证的发票要下月抵扣，比如我5月有销项，那我在这个月稅期前勾选认证的发票，能抵扣5月的销项吗

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 17:50

好的

玲老师 解答

2020-05-20 18:01

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 18:04

老师，那我把之前还是小规模纳税人时候收到的专票也勾选抵扣了怎么办

玲老师 解答

2020-05-20 18:14

如果按照小规模纳税人身份申报纳税过，就不可以抵扣不同的问题，请您重新发起提款

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 18:20

老师，在财税助手里提示有虚抵进项的风险，我也不懂那里出错了

玲老师 解答

2020-05-20 18:23

是不是哪抵扣错了 检查 一下

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 18:27

我也不知道，就抵扣了一份发票，而且4月也没销项，申报的时候就那一份留抵了

玲老师 解答

2020-05-20 18:42

你是哪一个月成为一般纳税人的？然后你的辅导期是多长时间？

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 18:43

4月开始生效的，辅导期3个月

玲老师 解答

2020-05-20 18:47

四月生效的，四月份申报的是三月的增值税，三月份你还是小规模纳税人呢 你不应该抵扣，

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 18:56

不是，我是这个月才勾选抵扣的，这个月申报的是4月的

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 19:06

我刚刚勾选的时候不小心把还是小规模时的专票也勾选上了，后面又撤销勾选了，是不是这个原因才提示风险的？

玲老师 解答

2020-05-20 19:12

你四月成为一般纳税人的，因为你有辅导期，辅导期当期勾选的进项是下个月可以抵扣，你是不是当期勾选了就抵扣了？这就不对

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 19:17

老师你说的是申报表吗，那里是抵扣了，那还能撤回不抵扣吗

玲老师 解答

2020-05-20 19:19

如果申报成功了，就不能撤回了，可以去税务局做更正申报，如果没有申报成功，可以作废重报，

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 19:24

我刚才作废重报了，但是他还是会自动读取进项的，可以手动改了吗，还是在勾选平台改？

玲老师 解答

2020-05-20 19:24

把认证通过的进项填写在待抵扣进项那一栏的，不填写在本期认证相符本期抵扣那一栏

🍒🍌慢慢🍇🍓 追问

2020-05-20 19:26

好的，谢谢老师耐心解答

玲老师 解答

2020-05-20 19:34

不客气的祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价