重分类是预收的借方+应收的借方。那是5079865.31+41814001.73对吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 09:46

什么是辅助余额？不知道怎么弄，麻烦老师教一下

阎老师 解答

2020-05-21 09:50

在做应收和预收帐的时候，有要录入客户信息的地方吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 09:53

有没有具体的操作步骤，或者有没有公式之类的

阎老师 解答

2020-05-21 10:04

重分类一般是资产负债项目余额的重分类，主要因为资产的部分项目出现贷方余额，实质上变成了负债，反之亦然。比如您应收款里有十个客户，期末余额为10万，其中有一个客户期末应收余额为贷方1万，其他都是借方余额，那么就要把这一万重分类到预收，报表里应收账款原值应该是11万，预收款项应该增加1万，是这个意思。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 10:07

意思是要一个客户一个客户重分类，而不是直接看科目累计余额？

阎老师 解答

2020-05-21 10:09

对，一般是这样的，往来科目对应的就是客户和供应商，根据具体余额重新划分资产和负债，另外重分类多的还有应交税费，是根据可抵扣额和应缴纳额的余额划分的