跨年度 进项税转出 要如何做会计分录？以前做的分录是：借：主营业务成本 应交税费——应交增值税（进项）贷：应付账款，我们是小企业会计准则

maxy 追问

2020-05-21 10:53

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-21 10:56

不用客气的。

maxy 追问

2020-05-21 11:29

老师：是不是分录为：借：利润分配-未分配利润   贷：应交税费——应交增值税（进项转出）就可以了

maxy 追问

2020-05-21 11:33

还要转为成本之类的吗？

郭老师 解答

2020-05-21 11:35

你好，是这么做的，发票不是红冲，只是单纯的不让底裤增值税是吗。

maxy 追问

2020-05-21 11:38

是的，我们只是转出不能抵扣，补交了税额

郭老师 解答

2020-05-21 11:41

那就按上面的分录做就可以。

maxy 追问

2020-05-21 11:48

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-21 11:54

不用客气的。