背景：我们有一家总公司和两家分公司，增值税等其他税费是分别独立申报的，所得税是从19年第2季度开始由总公司申报，分公司就不再申报了一直到现在都是这样。 问题：在填写企业所得税年度纳税申报表（A类）表时，其中填写本年累计实际已预缴的所得税额时，是不是应该填写在19年4,7,10月及20年1月时申报的，19年第1,2,3,4季度的所得税时 实际预缴所得税额的累计值吗？

旧城以西 追问

2020-05-21 11:32

美女老师，请问《职工薪酬支出及纳税调整明细表》与《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》是必须要填写的吗？我这边有职工薪酬和资产折旧，但是都结转到管理费用里面了，还用填写这两个表吗？

朴老师 解答

2020-05-21 11:43

你不调增就不用填写，按照实际的工资税前扣除就行了